Беспроцентный финансовый займ

Содержание

Беспроцентный заем – что это такое, где его взять и в чем выгода займа без процентов?

Беспроцентный финансовый займ
СОДЕРЖАНИЕ:
1 – “Беспроцентный займ” – это…
2 – Необходимо ли платить налог?
3 – Можно ли взять беспроцентный заем в банке?
4 – Беспроцентный заем работнику фирмы.
5 – Заем без процентов учредителю компании.
6 – Беспроцентный микрозайм? Да, это возможно!
7 – Кредитная карта с грейс-периодом.

Введение…

В последнее время тема беспроцентных займов всплывает всё чаще. Действительно, без кредитных денег обходится достаточно сложно, особенно владельцам бизнеса. Но и для обычного физического лица заем без процентов был бы очень выгоден.

Следует учесть, однако, что получить такие кредиты можно только на специфических условиях, и без оплаты не обойтись – только не процентов, а налога.

В то же время есть альтернативные способы получить заем без процентов на совершенно законных основаниях.

По сути, любое одалживание денег без дополнительных комиссионных, например, соседом «до получки», является беспроцентным займом. То есть это – использование денежных средств без выплаты вознаграждения тому, кто их предоставил.

Согласно статье 809 Гражданского кодекса, беспроцентным заем признается в следующих случаях:

• размер ссуды не превышает 50-кратного размера МРОТ, а средства не будут использоваться ни одной стороной в коммерческих целях; • либо если заемщик получает не денежные средства, а какое-либо имущество, определяемое родовыми признаками.

Иными словами, беспроцентный заем можно взять для покупки квартиры или автомобиля, для поездки на отдых и на любые другие цели, не связанные с предпринимательством. Также заемщику может быть представлено транспортное средство, компьютер, рабочие инструменты и т.п.

, при этом он будет выплачивать кредит равный стоимости имущества, определенной специалистом-оценщиком.

Понятно, что на таких условиях заем в банке взять не получится. Чаще всего так предоставляют деньги предприятия своим сотрудникам, либо фирмы выделяют деньги учредителю.

Несмотря на то, что по такому кредиту положено производить платежи ежемесячно, если другое не обговорено в договоре, на практике они производятся не всегда.

Иногда к такому займу прибегают, чтобы завуалировать перераспределение материальных ценностей, но чаще всего с помощью беспроцентного кредита предприятия стремятся завоевать лояльность ценного специалиста.

Например, помогают ему приобрести таким образом жилье, чтобы он мог полностью сконцентрироваться на работе. Платежи при этом обычно автоматически вычитаются из его заработной платы.
Естественно, беспроцентный заем очень выгоден его приобретателю, так как по факту позволяет пользоваться деньгами в рассрочку. Поэтому применимо к этому виду кредитов существует такое понятие как материальная выгода. Действительно, заемщик экономит значительные средства и в то же время добивается поставленных перед собой финансовых целей. Законодательно закреплено, что матвыгода от экономии на процентах возникает, если заемщик пользуется кредитными средствами, взятыми под более низкий процент, чем 2/3 от текущей ключевой ставки (ранее была привязка к ставке рефинансирования, но сейчас оба вида ставки эквивалентны друг другу). Размер ставки определяет Центробанк. Летом 2016 года значение ставки было уменьшено до 10,5%. 2/3 от этого значения составляют 7%. Следовательно, если кредит выдан меньше, чем под 7%, считается, что заемщик имеет материальную выгоду от экономии. Следует учесть, что при вычислении процента нужно иметь в виду ту ставку рефинансирования (или ключевую после 2016-го года), которая действовала на момент заключения договора, а не текущую. С разницы между действующей ключевой ставкой и ставкой по кредиту заемщик обязан уплатить подоходный налог в размере 35%. Если заем беспроцентный, то платить НДФЛ придется со всей суммы материальной выгоды. До 2016 года можно было законным образом избежать уплаты этого налога законным образом. Согласно Налоговому кодексу, материальная выгода возникала в момент уплаты процентов. А если проценты никто не платит, то и матвыгоды нет, следовательно, налог платить не нужно.

С начала года это положение было изменено. Теперь уплаты налога не избежать, поскольку выгода рассчитывается в конце каждого календарного месяца, и заемщик должен будет оплатить подоходный налог, рассчитав его по такой схеме:

• (сумма займа * (2/3 * ключевая ставка) / количество дней в году * количество дней в месяце)*0,35

К примеру, заемщик взял 400 000 рублей в долг 1 июля 2016 года. Уже 31 июля ему нужно выплатить налог в следующем размере: (400000*(2/3*0,105)/366*31)*0,35=830 рублей.

Естественно, чем больше сумма займа и чем выше ключевая ставка, тем крупнее налоговый взнос.

Нужно учесть, что от уплаты НДФЛ получатель беспроцентного займа освобождается в следующих случаях (точнее, для него не рассчитывается материальная выгода):

• при строительстве жилья; • при покупке объекта для постоянного проживания (в том числе в долевую собственность); • при покупке земли под стройку; • при покупке и земли, и жилого дома, расположенного на ней; • при рефинансировании жилищных кредитов, в том числе ипотеки.

Чтобы подтвердить, что средства были потрачены целевым образом, и с зарплаты заемщика не нужно удерживать налог с материальной выгоды, тому нужно предоставить своему кредитору уведомление из налоговой службы.

А чтобы получить его, необходимо, в свою очередь, подтвердить целевое расходование средств.

Таким образом, беспроцентный заем исключительно выгоден при покупке жилой недвижимости. При кредитовании на другие цели придется заплатить налог 35% с имеющейся материальной выгоды.

Прежде чем отвечать на этот вопрос, необходимо отметить, что вся система кредитования базируется на трех принципах:

• срочность; • возвратность; • платность. Это означает, что кредитно-финансовые учреждения – будь то банки, кредитно-потребительские кооперативы или микрофинансовые организации – ссуживают деньги на определенный срок с условием возврата и на платной основе.

При выдаче беспроцентного займа нарушается третий принцип: платность. В результате банки будут работать себе в убыток. Именно поэтому беспроцентных займов в кредитно-финансовых учреждениях не получить. Конечно, при определенных условиях можно взять кредиты по сниженной ставке – намного ниже ставки рефинансирования, но это относится только к проверенным клиентам и исключительно по специальным программам.

Чаще всего займы на таких уникальных условия предоставляются только двум категориям людей:

• сотрудникам предприятия; • учредителям фирмы. Налоговым агентом в этих случаях является организация, поэтому бухгалтеру сначала необходимо внимательно изучить соответствующее законодательство, чтобы не только правильно изъять подоходный налог, но и отобразить в проводках убыли и поступления средств.

Чаще всего беспроцентные займы получают именно сотрудники от своих организаций. Цели могут быть самые разные – от стремления удержать работника до стремления его поощрить. Запретов на это в современном законодательстве нет, главное – правильно отобразить операцию в бухгалтерской отчетности. Также важно верно составить договор, иначе при проверке возникнут проблемы. В соглашении должно быть четко оговорено, что заем беспроцентный. При этом обязанность по уплате НДФЛ на себя берет сам сотрудник, а не организация, и если он не делает отчисления, то вопросы будут именно к нему. Если средства были потрачены на жилье, то необходимо получить в налоговой службе разрешение на использование налогового вычета.

Если в договоре между компанией и сотрудником не указана стоимость кредита (даже если подразумевается беспроцентная ссуда), то расчет следует вести, исходя из ключевой ставки на момент внесения платежа (обратите внимание: не на момент взятия кредита!). Например, в начале 2016 года она составляла 11%, во второй половине года – 10,5%. Для вычисления значения процента в конкретный месяц необходимо разделить значение ключевой ставки на 12.

Вторая достаточно распространенная ситуация – выдача беспроцентной ссуды учредителю. Для этого необходимо не только составление соответствующего договора, и но согласие остальных учредителей, которое оформляется в виде отдельного документа. В договоре должна быть четко зафиксировано, что заем является беспроцентным. Иначе потребуется произвести пересчет в соответствии со ставкой рефинансирования или (с 2016 года) ключевой ставкой. Даже если учредителю не придется выплачивать проценты или налоги, то фирме придется записать полученные платежи как внереализационный доход и выплатить с него налоги. Поэтому договор надо составить грамотно, чтобы не пришлось производить двойных платежей. Что касается обратных беспроцентных займов – от учредителя фирме – то и здесь надо учесть два момента:

• в договоре должен быть четко указан беспроцентный характер сделки; • компания не должна использовать полученные средства для реализации коммерческих целей. Только в таком случае обеим сторонам удастся избежать уплаты налогов от полученных средств.

Но если от организации или ИП займа получить не удается, то можно ли простому потребителю всё же оформить беспроцентный кредит где-нибудь в другом месте? Да, такую возможность предоставляют на сегодняшний день несколько микрофинансовых организаций.

При этом следует учесть ряд особенностей:

• размер ссуды будет небольшой – буквально 10-15 тысяч рублей, не больше; • срок кредитования – обычно не больше месяца. Такой кредит выдается только некоторыми МФО в рамках программ по привлечению новой клиентуры. Т.е. заем можно оформить только при первом обращении в данную компанию. Впоследствии деньги будут выдаваться на общих условиях.

Проще всего оформить такие займы в режиме онлайн. Рассмотрение заявки займет не более часа, а средства поступят на карточу или счет в электронно-платежной системе.

Следует учесть, что за выдачу и пополнение кредита компания может взимать комиссию. Также, возможно, комиссию придется заплатить при обналичивании денег или при переводе их на карту с ЭПС.

Второй законный способ получить беспроцентный заем – воспользоваться кредитной картой со льготным периодом (условия, как оформить?). Этот способ идеально работает, если в ближайшее время планируется поступление средств, но покупку нужно совершить именно сегодня. Следует заранее рассчитать продолжительность грейс-периода (льготного периода), чтобы не столкнуться с необходимостью уплачивать проценты.

Недостатки:

• ограниченная сумма – на обычных кредитах находится не более 50-100 тыс. рублей; • относительно короткий льготный период, поэтому придется погашать кредит максимально быстро. Но достоинств у такого способа также хватает:

• нет необходимости куда-то обращаться, получать одобрение, деньги уже есть на кредитке; • можно отдавать долг по частям, главное – уложится в льготный период; • даже если не удастся отдать все деньги сразу, процент по кредитке не очень высокий.

Оптимально, если заемщику удастся оформить именную карту – по ней условия более выгодные.

Но многие банки предлагают кредитки моментальной выдачи – продолжительность грейс-периода по ним такая же, но предполагаются повышенные проценты и пониженный лимит.

Таким образом, беспроцентный заем на длительный срок и крупную сумму можно оформить только у работодателя (фирмы или ИП). Такую же ссуду может получить учредитель от собственного предприятия, либо, наоборот, выделить беспроцентный кредит своей организации.

Договор необходимо составить предельно грамотно, иначе при отсутствии четких формулировок проценты заплатить всё же придется. Кроме того, получатель такого займа должен заплатить налог, вызванный экономией на процентах, если только не потратил средства на покупку жилья.

Два других способа получить заем без дополнительной платы – воспользоваться спецпрограммой от МФО или оформить кредитку. Но недостаток такого способа – небольшие суммы и сжатые сроки возврата кредита.

Источник: http://creditvgorode.ru/articles/28-besprotsentniy-zaim.php

Беспроцентный заем: зачем прислушиваться к юристу?

Беспроцентный финансовый займ

Беспроцентный заем — довольно распространенное в российской экономике явление.

Оно не только распространено среди аффилированных лиц, которые таким образом нередко перераспределяют средства между собой, но и часто фигурирует в отношениях между независимыми хозяйствующими субъектами.

Всех их волнуют налоговые последствия таких сделок: не возникает ли при получении беспроцентного займа внереализационный доход, в виде сэкономленных процентов, который подлежит обложению в обычном порядке?

Согласно действующему законодательству договор займа представляет собой соглашение, в соответствии с которым заимодавец осуществляет передачу заемщику в собственность денежных средств или каких-либо вещей, определенных родовыми признаками. При этом заемщик берет на себя обязательства вернуть заимодавцу сумму полученного займа либо возвратить полученные вещи.

В соответствии со ст. 809 ГК РФ договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в следующих случаях:

  • договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
  • по договору заемщику передаются не деньги, а вещи, определенные родовыми признаками.

Таким образом, договор займа является беспроцентным, когда он не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон. Такие договоры могут быть на практике, но придется доказывать тот факт, что одна из сторон не преследует коммерческой выгоды при заключении данного договора.

При беспроцентном займе вполне допустим досрочный возврат суммы долга, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу (он заинтересован в скорейшем погашении обязательства).

Но после возврата денег правовые обязательства сторон по договору займа не прекращаются, пока не будут уплачены соответствующие налоги (налоговые последствия здесь разные для физических и юридических лиц).

Юридическое и физическое лицо как заимодавцы не подлежат налогообложению, так как предоставление суммы займа не влечет получения дохода.

Спорным остается вопрос налогообложения заемщика.

Работниками налоговых органов часто излагается мнение, согласно которому у налогоплательщика, получившего беспроцентный заем, возникает внереализационный доход в виде безвозмездно потребленной услуги либо безвозмездно полученного имущественного права.

В обоснование этой точки зрения ее сторонники ссылаются на п. 8 ст. 250 НК РФ, предусматривающий включение в состав внереализационных доходов безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав.

Стоимостная оценка экономической выгоды согласно данной точке зрения должна производиться исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ.

К СВЕДЕНИЮ

Ставка рефинансирования в 2017 г. составляет 9 % годовых (Информация Банка России от 19.06.2017).

Следует заметить, что данная позиция зачастую излагается работниками налоговых органов и воспринимается налогоплательщиками как официальное мнение МНС России. Трудно судить, чем это вызвано, однако документальные подтверждения тому, что подобные доводы исходят из МНС России, пока не приведены.

По договору беспроцентного займа юридическое лицо (компания-заемщик) при передаче денежных средств компанией-заимодавцем получает определенную экономическую выгоду, так как оно получило средства и использовало их в своей экономической деятельности.

Данные средства не попадают под определение «налогооблагаемая база» (п. 10 ст. 251 НК РФ). В этом случае юридическое лицо (компания-заимодавец) не уплачивает налоги с образовавшегося дохода. Таким образом, оно не уплачивает ни НДС, ни налог на прибыль.

Ситуация с физическим лицом — заемщиком совершенно иная. Если физическое лицо берет заем у физического лица, то оно также не должно платить никаких налогов. Если заем физлицу (например, своему сотруднику) выдала организация, то именно она будет являться налоговым агентом по НДФЛ в отношении дохода в виде материальной выгоды. Следовательно, организация должна будет (ст. 226 НК РФ):

  • ежемесячно рассчитывать доход в виде материальной выгоды и НДФЛ с него;
  • удерживать налог из ближайших денежных выплат физлицу;
  • перечислять удержанный налог в бюджет;
  • по итогам года подавать на физлицо справку 2-НДФЛ.

Если денежные доходы физлицу не выплачиваются и удержать налог не из чего, то по окончании года не позднее 1-го марта нужно сообщить в ИФНС о невозможности удержать налог (п. 5 ст. 226 НК РФ).

Начиная с января 2016 г. материальная выгода по беспроцентным займам рассчитывается по следующей формуле (подп. 1 п. 1, п. 2 ст. 212 НК РФ):

Материальная выгода на последнее число = Сумма займа × 2/3 ключевой ставки ЦБ, действующей на последнее число месяца × Количество календарных дней пользования займом в месяце / 365 (366).

Количество дней пользования займом рассчитывают:

  • в месяце, когда заем выдан, — со дня, следующего за днем выдачи займа и по последнее число месяца;
  • в месяце, когда заем погашен, — с первого числа месяца по день погашения займа;
  • в остальных месяцах — как календарное число дней в месяце.

Беспроцентные займы между двумя юридическими лицами возможны, но они не должны быть постоянными. В противном случае у компании-заимодавца может возникнуть проблема такого характера, как незаконная банковская деятельность.

Образует ли доход получение налогоплательщиком беспроцентного займа?

Утверждения об образовании внереализационного дохода у налогоплательщика, получившего беспроцентный заем, помимо рассуждений о безвозмездном получении им имущественного права либо услуги нередко аргументируются ссылками на ст.

41 НК РФ. При этом акцент делается на возникновении у заемщика экономической выгоды, которая согласно данной статье определяет термин «доход».

Однако не всегда учитывается, что механизм оценки экономической выгоды заемщика фактически отсутствует.

Главное при заключении договора беспроцентного займа между двумя юридическими лицами — доказать, что предоставляемый заем не является финансовой услугой.

Услугойдля целей налогообложения признается деятельность, результаты которой не имеют материального выражения, реализуются и потребляются в процессе осуществления этой деятельности.

В данном определении содержится один из обязательных признаков услуги — реализация результатов деятельности.

В отношении беспроцентных займов этот признак не соблюдается, так как деятельность заимодавца завершается в тот момент, когда заем передан, а заемщик потребляет результаты деятельности лишь после ее окончания. Поэтому считать беспроцентный заем финансовой услугой в целях налогообложения нельзя.

На практике при заключении договора беспроцентного займа между юридическими лицами, по мнению налоговых органов, у заемщика возникает налогооблагаемый доход по налогу на прибыль в виде права безвозмездного пользования чужими денежными средствами (безвозмездно полученная услуга). Но арбитражная практика признает такую позицию налоговых органов неправомерной.

Как известно, в соответствии с гл. 25 НК РФ любые проценты (полученные по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам) в силу требований п. 6 ст. 250 НК РФ относятся к внереализационным доходам.

Если рассматривать выдачу займа как услугу, а проценты по займу как плату за услугу, то в таком случае проценты должны рассматриваться в качестве дохода от реализации услуги.

Однако, как было указано выше, случаи, когда доходы в виде процентов для целей обложения налогом на прибыль учитывались бы в составе доходов от реализации, по НК РФ невозможны. Поэтому говорить о выдаче займа как об услуге неправомерно.

При разрешении спорных вопросов необходимо учитывать арбитражную практику. Следует отметить, что судебные органы не рассматривают заем в качестве услуги.

Источник: https://www.profiz.ru/peo/11_2012/besprocent/

Беспроцентный займ – как оформить и надо ли платить налоги. Жми!

Беспроцентный финансовый займ

Беспроцентный займ — один из видов займов, который не требует уплаты процентов.

Стоит отметить, что существует именно заем, в банке или микрофинансовой организации вам не дадут кредит без процентов.

Какие особенности имеет этот вид займов, расскажет наша статья.

Может ли быть кредит без процентов

Для многих понятия «заем» и «кредит» родственны, а потому слова «беспроцентный заем» вызывают удивление.

На самом деле это вполне возможно, если учесть, что оба определения немного различаются.

    1. Заем — это общее наименование многих финансовых операций. Он предполагает передачу определенной суммы на определенное время от кредитора к заемщику с последующим возвратом.

При этом заем может быть процентным и беспроцентным: первый обязует заемщика выплатить некоторую дополнительную сумму, обычно процент, второй не требует этого.

Важно отметить: заем может касаться и финансов, и товаров — их тоже можно взять в беспроцентный заем, обязуясь вернуть в таком же виде, в котором они были взяты.

  1. Кредит же предполагает наличие некоторого процента, который обязательно должен быть выплачен вместе с основным долгом.

Из вышеперечисленного следует, что беспроцентный заем может быть и даже активно применяется многими, а вот беспроцентный кредит, увы, не существует, особенно если речь идет о банках и микрозаймах.

Что собой представляет

Такой заем еще называют безвозмездным, если речь идет о товаре или других вещах — ссуда, имущество.

Для многих подобный вариант обычно ассоциируется с взятием в долг у родственников или друзей — людей, которые не будут требовать вознаграждение за пользование их деньгами. Помимо этого, существует еще несколько вариантов получения беспроцентного займа:

  1. Перевод финансов от учредителя фирме или между дружественными компаниями, договорившимися об этом.
  2. Помощь сотруднику от лица фирмы.
  3. Финансовые вливания в бизнес на первых этапах.

Также стоит разделить следующие виды займа:

  • между физическими лицами;
  • между юридическими лицами;
  • заем физическому лицу от юридического и наоборот.

Важно отметить, что ни банки, ни микрофинансовые организации не выдают подобный заем: они существуют за счет выплачиваемых процентов и не могут позволить себе отдавать деньги бесплатно даже в виде первого займа.

Как правильно оформить

При займе между знакомыми или друзьями существует практика устной договоренности: все сроки и нюансы согласуются при встрече и не закрепляются письменно.

Сегодня такая практика постепенно сходит на нет: чем больше сумма займа, тем настойчивее кредитор предлагает составить расписку или договор. В случае возникновения проблем эти бумаги помогут доказать, что договоренность существовала и была нарушена.

Юристы рекомендуют составлять договор на любую сумму более 1 тысячи рублей и тщательно прописывать все условия: сроки погашения, сумму, паспортные данные сторон, их адреса и подпись. Также необходимо упомянуть, что договор является беспроцентным и не требует обязательной дополнительной выплаты.

Вместе с договором юристы советуют составить каждой стороне расписку о выдаче и получении денег, которыми необходимо будет обменяться. Заемщик получит ее назад после погашения последнего долга.

Полезно знать: беспроцентный заем возможен между физическими лицами только тогда, когда деньги не требуются на вложение в предпринимательскую деятельность и вообще не будут приносить заемщику доход.

Погасить долг можно досрочно без каких-либо штрафов и переплат. Получить деньги можно на карту или лично в руки, в зависимости от договоренности.

Налоги

При взятии кредита вопрос о налогах решается сам собой: им занимается банк, а не заемщик, и сумма налога обычно входит в выданные финансовые средства.

При безвозмездном займе несколько иная ситуация:

    1. При займе между физическими лицами налог не платится, так как обе стороны ничего не приобретают.
    2. При займе между юридическими лицами ситуация слегка меняется: если у кредитора нет никакой материальной выгоды, то в случае заемщика ситуация спорная.

С одной стороны, он ничего не получил за взятие займа, с другой — сэкономил на процентах в банке. Этим может воспользоваться налоговая служба, но доказать, что никакого дохода от займа получено не было, довольно просто.

  1. При выплате займа юридическим лицом физическому, например, беспроцентный займ сотруднику компанией, последнему придется оплатить НДФЛ: 35% от 0,75 ставки. Сумма может быть вычтена из зарплаты или оплачена заемщиком самостоятельно.

Возьмите на заметку: при взятии юридическим лицом займа у физического налоговая может посчитать, что заемщик получил доход, с которого необходимо оплатить определенный налог.

Беспроцентный заем — это выгодная для обеих сторон вещь, позволяющая заемщику сэкономить на процентах. И хотя прямой выгоды кредитора в выдаче денег нет, процедура позволяет получить деньги на любой срок.

Какие риски несет с собой беспроцентный займ, смотрите разъяснения и советы специалиста в следующем видео:

Беспроцентный заем: что это такое и как правильно оформить получение Ссылка на основную публикацию

Источник: https://finansist.guru/zajmy/besprotsentnyj.html

Все о беспроцентном займе

Беспроцентный финансовый займ

Беспроцентный займ – это услуга, к которой желает прибегнуть немалое количество людей. Однако необходимо понимать, какие последствия и результаты беспроцентного займа стоит ожидать.

На самом деле практически каждый человек в России хоть раз брал кредит, приблизительно знаком с условиями его оформления.

Беспроцентный займ является нечто похожим, однако создается в виде соглашения, которое подписывают два участника. Предполагается, что один из них дает другому в пользование либо деньги, либо прочие вещи массового изготовления.

Задача заемщика – в указанный срок вернуть в нужном размере и количестве деньги либо вещи заемщику.

Необходимо помнить, что такие займы бывают возмездными и беспроцентными. Если беспроцентный по своему названию означает возврат той же суммы либо тех же вещей, которые занимались, то заранее необходимо уточнить в договоре, не будет ли обязательства предоставить дополнительное вознаграждение физическому или юридическому лицу, которое этот займ предоставляло.

Если соглашение подписано правильно, учтены абсолютно все аспекты такого договора, то никаких проблем во время возврата средств либо предметов не будет.

Нюанс в том, что такой кредит может подписываться с двух сторон одним лицом – это сам владелец компании, а также компания в лице владельца. Такой подход является законным.

Беспроцентный займ

Нередко беспроцентный займ предполагает целевое назначение. Это значит, что средства можно расходовать только относительно оплаты каких-то товаров и услуг. Непосредственно эти аспекты прописываются в договоре займа, а любые другие нецелевые расходы исключаются.

Именно поэтому можно оформить даже займ сотруднику компании, прописав при этом четкое целевое расходование средств. Важных аспектов беспроцентного займа, проводок по его начислению существует масса, и корректно с ними сможет справиться только специалист.

Первоначальные понятия

Есть некоторые термины и понятия, с которыми стоит ознакомиться еще до оформления такого займа. Примечательно, что из года в год они не меняются, поэтому и в 2017, и в 2018 году понятие беспроцентного займа сотруднику и сопутствующие ему термины не менялись. Итак, какие базовые термины стоит знать?

  1. Что такое кредит? Это средства в определенной сумме, которые один из участников соглашения дает другому, однако обязательным условием является возврат этих средств в указанный срок в необходимом количестве.
  2. Безвозмездный займ. Случай, когда одна компания передает другой средства, предполагая при этом бесплатную основу. Этот аспект описывается в договоре, в противном случае заемщик должен будет платить проценты. Важным условием является возвратность средств – обязательство заемщика в указанное время вернуть взятую им сумму.
  3. Кредитное соглашение. Договор, где указаны все условия кредитования. К ним относят проценты по кредиту, срок выплаты, тело самого кредита. Именно на основании этого договора заемщик должен вернуть средства в указанный период, а также выплатить проценты.
  4. Налоговый вычет с процентов. Средства, которые будут возвращаться на протяжении года после отчетного.

Как видите, перед тем, как одалживать средства и оформлять беспроцентный займ, необходимо узнать базовые понятия, ознакомиться с проводками, и только после этого принимать решение о проведении такой операции.

Важность процедуры

Поскольку кредиты очень часто используются многими физическими лицами, актуальны среди компаний и людей, распространенными стали и беспроцентные займы.

Во время оформления такого соглашения не исключается необходимость выплаты определенных налогов.

В случае, если в указанное в договоре время заемщик не может вернуть взятые средства, на него можно наложить штрафы санкции, которые также указываются в договоре, что подписывали две стороны.

Ни в коем случае подобного рода договора устно не закрепляются, они обязательно должны подтверждаться юридически. Для этого можно даже ознакомиться с самыми простыми договорами займа, размещенными в сети.

Перед тем, как брать кредит, нужно узнать, что собой представляет НДФЛ

Документ, который будет подтверждать созданную договоренность, должен подтверждаться нотариусом. Также может составляться расписка, указывающая на передачу средств. Перед тем, как брать такой кредит, необходимо узнать, что собой представляет НДФЛ с беспроцентного займа, и когда он будет выплачиваться.

Особенности выдачи беспроцентного займа индивидуальным предпринимателям

Выполнение такой работы имеет массу нюансов. Здесь перед тем, как выдать беспроцентный займ физическому лицу либо индивидуальному предпринимателю, необходимо учесть его доходы, как налогоплательщика. Причем учет ведется как в денежных средствах, так и в натуральной форме.

Если человек получает доход в качестве материальной выгоды, то дата, когда происходит фактическое получение этой выгоды, является днем уплаты процентов по заемным средствам.

Если речь идет о беспроцентном займе, то стоит говорить о дате погашения займа.

Если заемщик беспроцентного займа является ИП, то время, когда он безвозмездно использует выданные ему денежные средства, будет индексироваться по ставке 35% НДФЛ.

Немного иначе обстоит ситуация в случае, если договор на выдачу беспроцентного займа был подписан между мужем и женой, оба из них являются индивидуальными предпринимателями. В этом случае они не будут получать материальную выгоду при экономии на процентах.

Беспроцентный займ индивидуальному предпринимателю имеет свои особенности

Нужно помнить, что статус налогоплательщиков предполагает использование режима совместной собственности между мужем и женой.

Фактически он будет действовать относительно всех доходов, которые семейная пара получила, проживая в браке. На самом деле такие деньги не могут быть заемными, поскольку они являются общей собственностью двух людей.

Те средства, которые один супруг получает от второго супруга ИП, выступают их общим имуществом, соответственно не могу быть доходом, который рассматривался бы во время оформления НДФЛ.

На какие цели может выдаваться беспроцентный займ?

Цель, на которую будет выдаваться беспроцентный займ, может точно не указываться. Если рассматривать общие понятия, то займ может быть целевым либо нецелевым.

Обычно в момент оформления такого соглашения человек, нуждающийся в средствах, будет указывать, куда они должны быть потрачены.

Например, это может быть покупка недвижимости, приобретение автомобиля, выполнение ремонта, лечение либо обучение, покупка техники и так далее.

Беспроцентный займ могут выдать практически на что угодно

Если речь идет о том, что беспроцентный займ выдается организации, то может четко оговариваться цель, куда средства будут расходоваться.

Примечательно, что потратить полученные деньги можно будет только в том направлении, которое указал заемщик.

В противном случае делается пометка о нецелевом использовании средств, в итоге чего у заемщика могут возникнуть немалые проблемы.

Как оформить беспроцентный займ сотруднику?

Многие организации имеют право составлять договора беспроцентного займа с сотрудником. Поэтому если вы заинтересованы в том, чтобы получить беспроцентный займ, эта информация будет для вас актуальной. Если вы являетесь сотрудником компании, то вправе рассчитывать на получение беспроцентного займа от нее на отдых, обучение, лечение и прочие цели.

Для того, чтобы получить необходимые вам средства, каждый из владельцев организации должен дать согласие на выдачу вам средств. Как показывает практика, в большинстве случаев такой займ является целевым, то есть в документах оговаривается, на какие нужны будут тратиться деньги.

Сотрудник вправе рассчитывать на получение беспроцентного займа

Фактически такой договор является типовым, с ним запросто можно знакомиться в свободном доступе. Если же речь идет об обратном, и организация хочет получить заем от сотрудника, то в этом случае документально сделка оформляется между предприятием и инвестором частного типа.

Что стоит знать о налогообложении?

Этот вопрос является весьма скользкий, поэтому всегда заключая договор беспроцентного займа, необходимо учитывать налоговые риски, а также ориентироваться на существующее законодательство. Получение беспроцентного займа не означает, что вам не придется выплачивать НДФЛ.

Поэтому перед тем, как заключить подобного рода договора, не поленитесь провести полноценную консультацию с юристом, который, вполне возможно, поможет сэкономить вам массу времени, сил и денег.

Проконсультируйтесь с юристом, чтобы избежать проблем

Юридические аспекты были и остаются весьма скользкими, тем более в данном вопросе. Все зависит от того, является ли взятый займ доходом, много зависит и от того, кем является заемщик и у кого он брал необходимые ему деньги.

Прощение

Людям, которые заинтересованы в вопросе получения беспроцентного займа, тем более, если речь идет о долге работника и средствах, которые он взял взаймы, стоит знать о таком понятии, как прощение имеющегося у них долга. Если работодателем было принято решение простить взятый заем сотруднику, то не стоит надеяться на то, что будет умалчиваться и вопрос о выплате налогов за получение материальной выгоды.

Прощение заема не освободит от налогов

НДФЛ с сотрудника будет взиматься до тех пор, пока не будет полностью погашена вся сумма по налогу. Ставка в таком случае будет составлять 13% от общей суммы. Эта ставка начинает начисляться в день, когда подписывается договор о дарении данных средств.

Однако даже если это решение было принято работодателем, с заработной платы сотрудника в обязательном порядке будет вычитаться:

  1. Подоходный налог.
  2. Налог с суммы выгоды в финансовом эквиваленте, которую человек получил, экономя на процентах. Эта сумма начисляется в тот день, когда закрывается подписанный договор.
  3. Налог с той суммы, что было закрыта по инициативе владельца предприятия.

Как видите, понятие беспроцентного займа является весьма скользким, спорным, и необходимо рассматривать все его аспекты еще до подписания договора.

Желательно, чтобы не попасть впросак, заранее провести консультацию с юристом, имеющим немалый опыт работы в данном вопросе. Так вы сможете избежать массы проблем, к тому же вам подскажут все возможные пути разрешения сложившейся ситуации, в том числе и варианты прощения долга.

Подобный микрозайм вы можете оформить перейдя по этой ссылке.

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Источник: https://xn--80agcehk5ac6b9fd4a.xn--p1ai/obshhie-voprosy/besprotsentnyj-zajm.html

Где взять беспроцентный кредит – 11 способов

Беспроцентный финансовый займ

Говорить о том, что беспроцентные кредиты не бывают, не вполне справедливо. Конечно, банки зарабатывают на кредитах, поэтому обычно отдавать приходится больше, чем взял. Но все-таки есть минимум четыре способа получить кредит без процентов на короткий и даже довольно долгий срок.

pixabay.com

Способы получения беспроцентного кредита

Итак, вот эти четыре варианта получить кредит без процентов:

  1. Акции или льготные условия в банках – займы дают по выгодной ставке и на долгий срок.
  2. Беспроцентные займы в МФО – такие организации нередко готовы предоставлять первый заём новому клиенту совсем без процентов. Иногда – на весь срок займа, иногда – только на первые несколько дней.
  3. Любая кредитная карта – если возвращать заемные деньги в рамках льготного периода.
  4. Рассрочки в магазинах – беспроцентный кредит или карта рассрочки для покупок.

Вас заинтересует: Где взять потребительский кредит под маленький процент в 2020 году — 13 банков

Где получить кредит под ноль процентов

Мы собрали несколько банков и МФО, которые предоставляют беспроцентные кредиты, кредитные карты с долгим льготным периодов или карты рассрочки для беспроцентного кредитования при совершении покупок в магазинах. Информация обо всех них собрана в таблице:

СовкомбанкДо 1 млн. – До 5 лет – Наличные

ЗаймерДо 30 000 – 30 дней – На карту

MoneyManДо 80 000 – 21 день – На карту

CreditPlusДо 15 000 – 30 дней – На карту

Tinkoff PlatinumДо 1 000 000 – До 55 дней – Кредитка

Альфабанк 100 днейДо 500 000 – До 100 дней – Кредитка

Почта БанкДо 4 000 000 – До 120 дней – Наличные

Халва от СовкомбанкДо 350 00 – До 18 месяцев – Рассрочка

Карта Свобода от Хоум КредитДо 300 000 – До 10 месяцев – Рассрочка

Кредиты в банках под 0% годовых

Беспроцентные кредиты в банках получить, конечно же, сложно. Но не невозможно. Для этого нужно воспользоваться либо акцией банка, либо какой-то из программ льготного кредитования.

Для льготников предусматриваются либо беспроцентные кредиты, либо кредиты по минимальной ставке, недоступной для всех остальных. Чаще всего льготников кредитуют крупные банки – Сбербанк или ВТБ.

Льготы могут существовать для таких категорий клиентов:

  • военнослужащих;
  • пенсионеров;
  • многодетных или малоимущих семей;
  • участников боевых действий;
  • других граждан, которые подпадают под одну из программ льготного кредитования.

Если вы к льготникам не относитесь, стоит изучить актуальные акции банков. К примеру, в Бинбанке можно получить беспроцентный кредит сроком на 90 дней.

Совкомбанк – проценты возвращаются в конце срока

  • Сумма: до 1 миллиона рублей;
  • Срок: от 1 года до 5 лет;
  • Процентная ставка: 0% годовых;
  • Льготный период: проценты возвращают целиком в конце срока;
  • Возраст клиента: от 20 до 85 лет;
  • Документы: паспорт РФ и дополнительный документ.

Бесплатным кредитом Совкомбанка можно воспользоваться, если успеть попасть под акцию “все под 0%”. Все, что нужно – помимо ссуды получить карту Халва. При покупках можно пользоваться безналичной оплатой по карте, наличными распоряжаться на свое собственное усмотрение.

Когда срок кредита закончится, Совкомбанк вернет вам проценты.

По условиям кредита есть важное требование по уровню дохода – не менее 30 тысяч рублей в месяц.

Проценты вернутся только если сочетать два продукта Совкомбанк – сам кредит и карту рассрочки Халва. Один из стандартных вариантов – кредит на один год в размере 100 тысяч рублей под 8,9% годовых. Довольно неплохо для сегодняшнего дня.

Взять кредит в Совкомбанке

Вас заинтересует: ТОП-7 банков, которые дадут кредит почти без отказа

Беспроцентные кредиты в МФО и сервисах экспресс-займов

Понятно, что банки не так часто готовы радовать клиентов такой редкостью, как беспроцентный кредит. Микрофинансовые компании в этом смысле более гибкие, и подобные предложения здесь можно встретить чаще.  В борьбе за клиентов МФО предоставляют займы без процентов новым клиентам, а иногда – даже своим постоянным заемщикам.

Разумеется, в МФО суммы займов не такие большие, и возвращать беспроцентный кредит придется достаточно скоро – с ближайшей зарплаты.

Займер – займы без процентов на весь срок

  • Сумма: от 2 тысяч до 30 тысяч рублей;
  • Срок: от 7 до 30 дней;
  • Процентная ставка: до 1% в сутки.

В этом МФО получить займ может любой совершеннолетний гражданин России. В рамках акции в течение всего срока займа проценты не “капают”.

К примеру, если вы взяли десять тысяч рублей на семь дней, то заплатите столько же сколько взяли. Весь срок займа для вас бесплатны.

Взять займ в Займер

MoneyMan – 21 дней под 0%

  • Сумма: от 1 500 тысячи до 80 тысяч рублей;
  • Срок: 5 дней до 30 дней.
  • Процентная ставка: от 0% в день.

Суть акции здесь та же самая – за первые пять дней кредита ничего платить не нужно. Правда, такая акция действует только для новых клиентов этой МФО. Для старых клиентов предусмотрены сниженные ставки по займам.

Получить займ здесь может любой, кому исполнилось 18 лет – хоть студент, хоть пенсионер. Справок никаких не нужно, необходим лишь паспорт.

Взять займ в MoneyMan

CreditPlus – бесплатные первые займы

  • Сумма: до 15 тысяч рублей.
  • Срок: до 30 дней
  • Процентная ставка: 0% в день.

Пожалуй, самым выгодным предложением может похвастаться именно CreditPlus.

Правда, воспользоваться им могут только новые клиенты – если вы еще не занимали деньги здесь, обратите внимание на акцию.

Первый займ на сумму до 15 тысяч рублей можно получить на беспроцентных условиях сроком вплоть до 15 дней!

Никакие подводные камни и дополнительные условия здесь не присутствуют. Ставка составляет ноль процентов – возвращать нужно будет ровно ту сумму, которую вы возьмете.

Взять займ в CreditPlus

Кредитки с льготным периодом

Если получение наличных денег не является для вас принципиальным условием, стоит обратить внимание на кредитные карты.

Ими можно оплачивать покупки в большинстве магазинов и других торговых заведений, которые принимают безнал.

Льготный период кредитования по кредиткам сегодня доходит до 4 месяцев, поэтому если вовремя возвращать деньги на карту, переплачивать не придется. Мы выбрали три лучших кредитных карты на сегодняшний день.

Tinkoff Платинум – 55 дней без процентов, 590 рублей в год

  • Кредитный лимит: до 1 000 000 рублей;
  • Льготный период без %: до 55 дней;
  • Ежемесячные платежи: 8% от долга;
  • Процентная ставка: от 12% в год;
  • Обслуживание: 590 руб. в год.

Самую низкую годовую плату за обслуживание кредитной карты предлагает именно Тинькофф – 590 рублей в год, меньше 50 рублей в месяц. Правда, и льготный период здесь тоже самый непродолжительный – до 55 дней.

Погашать задолженность удобно – это можно сделать в любом отделении Евросети, Связного, МТС и других компаний, которые подключены к “Золотой короне”.

Преимущество карты – ее может получить практически любой гражданин старше 18 лет, понадобится лишь паспорт. Саму карту доставит курьер.

Офоримить кредитную карту Тинькофф Платинум

Альфа Банк – 100 дней без процентов

  • Кредитный лимит: до 500 тысяч рублей;
  • Льготный период без %: до 100 дней;
  • Ежемесячные платежи: 5% от долга;
  • Процентная ставка: от 11,99%;
  • Обслуживание: 0 ₽ за первый год, далее от 590 руб. в год.

Для получения кредитки в Альфа Банке нужно, чтобы вы достигли возраста 21 год. Кроме паспорта нужно будет справку о доходах, причем величина дохода не должна быть меньше 10 тысяч рублей в месяц.

Еще одно требование – наличие постоянной работы, стаж работы на текущем месте – от 6 месяцев.

Если у вас плохая кредитная история, на эту карту рассчитывать не нужно. На нее довольно большой спрос, а Альфа Банк достаточно крупный, чтобы позволить себе выбирать клиентов.

Офоримить кредитную карту Альфа Банка

Почта Банк – первые 6 месяцев без %

  • Кредитный лимит: от 15 тысяч до 4 000 000 рублей;
  • Процентная ставка: 5,9% годовых;

Акция «Ноль сомнений»

  • 6 месяцев вы не платите проценты по кредиту.
  • Ежемесячный платеж — 0,5% от суммы кредита.
  • Плюс 4 месяца к сроку кредита.
  • Активируйте «Ноль сомнений» в любое время.

Офоримить кредит в Почта Банке

Вас заинтересует: Как получить кредит, если банки отказывают

Рассрочки до 12 месяцев – для совершения покупок

Самая большая продолжительность беспроцентного периода при оплате покупок в магазинах у карт рассрочки. Этот период может доходить до одного года. Конечно, можно купить какой-то товар в беспроцентный кредит и без карты. Но вместо того, чтобы каждый раз заново подписывать кредитный договор, куда более удобно постоянно пользоваться бесплатной картой рассрочки.

Халва от Совкомбанка

  • Кредитный лимит: до 350 тысяч рублей;
  • Льготный период без %: до 18 месяцев;
  • Ежемесячные платежи: от 8,3% задолженности;
  • Процентная ставка: 10% в год;
  • Обслуживание: Бесплатно.

По одной карте можно пользоваться беспроцентной рассрочкой до одного года в 30 тысячах российских магазинах.

Принцип использования карты достаточно прост – вы совершаете покупки, не превышая кредитный лимит, вовремя погашаете задолженность согласно выписке в личном кабинете. В этом случае дополнительные деньги платить не придется.

Карту можно получить, имея паспорт и достигнув возраста в 20 лет. Кроме годового обслуживания, бесплатным является смс-информирование и интернет-банк.

Офоримить карту рассрочки Халва

Свобода от Хоум Кредит

  • Кредитный лимит: до 300 тысяч рублей;
  • Льготный период без %: от 3 до 10 месяцев;
  • Процентная ставка: от 17,9% годовых;
  • Обслуживание бесплатно.

Главным преимуществом и отличием карты Свобода от Хоум Кредит является то, что она действует не только в магазинах партнеров из списка банка. Ей можно расплачиваться где угодно – в любом месте, которое принимает к оплате банковские карты.

Недостатком является то, что за купленные вещи, которые приобретены не у партнеров банка, нужно расплатиться за три месяца. Сама карта оформляется в течение одного часа.

Офоримить карту рассрочки Свобода

Как видим, существует несколько способов взять беспроцентный кредит. Некоторые из них помогают не только сэкономить на процентах, но даже и заработать. Например, пользуясь кредитной картой, можно держать собственные деньги на депозите и получать с этого проценты.

Вас заинтересует: Как взять кредит, если работаешь неофициально

Источник: https://bankiclub.ru/kredity/potrebitelskie/gde-vzyat-besprotsentnyy-kredit-11-sposobov/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b9ba35cc3cbc000ab140b83/gde-vziat-besprocentnyi-kredit-11-sposobov-5f68683a4c07ce06041f3782

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.